财政局2019年上半年工作总结及下半年工作计划

　　　今年以来，在区委、区政府的坚强领导下，区财政局以建设“保障有力、规范有序、领先创新、廉洁高效、充满活力”的新型财政为契机，认真贯彻落实区委、区政府重点工作部署，财政收支规模不断跃上新台阶，财政保障经济和各项社会事业发展的能力持续增强，较好地完成了各项目标任务，为全区的稳定和发展发挥了应有的作用。

　 　　一、上半年工作总结

　　　(一)预算执行质量明显提升。一是强化收入预期管理。把组织收入作为核心职能，克服经济下行压力加大及国家减税降费政策等因素的影响，积极主动作为，强化收入征管，深化非税收入征管改革，实现收入持续稳定增长。据统计，1-5月份，全区财政一般预算收入累计完成184171万元，占预算52.6%，同比增长7.4%，其中：区财税部门组织收入116548万元，占预算58.3%，同比增长13.1%，完成市政府下达目标任务的50.45%，超序时进度8.78个百分点。1-5月份，区财政收入增幅位于全市县区收入排名第二，财政收入增长态势较好。1-5月份，实现政府性基金收入40851万元(其中土地出让金完成39351万元)，占预算序时任务的56.21%。二是加大向上争取力度。制定2019年度向上争取任务数，积极主动地与省市财政部门和有关部门多汇报、多沟通。截止5月份，争取上级财政转移支付资金2.52亿元，争取服务业资金374.5万元，转型升级资金988万元，技术改造资金638万元，新增债券资金3.79亿元。三是用好债券资金。研究政府债务管理政策，在防范债务风险的同时，争取新增债券。截至目前，我区政府债务余额35.81亿元(其中：一般债务16.92亿元;专项债务18.89亿元)。债券主要用于交通、水利、美丽乡村建设等民生支出上，有效缓解地方财政压力。四是完善激励措施制度。修改完善乡镇(园区)税收收入考核激励实施办法，强化了组织财税收入工作的制度保证。五是优化支出保民生。1-5月份，全区财政一般预算支出累计完成123921万元，同比增长0.2%。其中，区本级支出累计完成117642万元，同比下降1.5%;乡镇支出累计完成6279万元。一般公共服务、公共安全、教育、科技等八项民生保障支出达96713万元，同比增长7.75%，八项民生保障支出占总支出的比重达78%。

　 　　(二)聚力共为服务五大发展。落实招商引资、工业转型升级、战略性新型产业发展等政策，兑现“1+7”产业扶持政策资金近1.1亿元。通过财政配套、财政奖补、财政贴息等措施支持企业创新发展，1-5月份，兑现涉企产业扶持资金10705万元。继续加大农业信贷担保体系建设，扩大“劝耕贷”模式覆盖范围。截止目前，累计授信总额725，发放贷款13笔计725万元。同时，对贷款如期偿还的新型农业经营主体按国家基准利率50%给予贴息;增加担保中心注册资本金，区担保中心注册资本金达39984万元，完善“4321”政银担合作机制，目前在保企业243户，在保余额16.2亿元;安排续贷过桥资金1.863亿元，扶持企业24户，业务31笔，帮助中小微企业缓解融资难题。高标准实施30项民生工程(省级25项、市级5项)，投入资金4.9亿元，其中区级配套1.5亿元以上，惠及全区城乡所有居民。

　 　　(三)蹄疾步稳推进财政改革。一是落实减税降费政策。切实减轻企业负担，增强市场主体活力。根据税务部门预测，全面落实减税降费政策，我区全年财政收入减少约2.48亿元左右，影响地方收入约1.5亿元左右。一季度，新增减税3606万元。二是完善征管系统建设。加快统一公共支付平台建设，2018年我区完成了交警系统的支付平台建设，2019年4月完成公安系统收费线上支付建设任务。三是积极推进综合财政预算管理。对我区行政事业单位编制综合财政预算，依据部门和单位当年收支，局各职能股室安排经费支出时先行统筹考虑单位征收的非税收入，实行政府税收和非税收入统筹使用。四是深化国库集中支付制度改革。将专户资金纳入支付范围，进一步提高国库集中支付比例，减少资金支付环节。五是推进政府购买服务改革。完善政府购买服务目录，编制政府购买服务预算，强化对承接主体的管理，规范购买服务程序，加强对购买服务工作的日常服务和监管。2019年，全区实施政府购买服务项目42个，预算金额6571万元，已拨会2855万元，拨付超时序进度。六是有序推广PPP模式。XX经济开发区基础设施建设PPP项目、XX区乡镇政府驻地生活污水处理PPP项目和五松镇雨污分流PPP项目已全部进入执行阶段，东部城区生态水环境综合治理PPP项目处在论证阶段，待完成“两报告，一

　方案”编制工作后报省财政厅。

　 　　(四)高度重视政府债务管理。截至目前，我区政府债务余额35.81亿元(其中：一般债务16.92亿元;专项债务18.89亿元)。日常管理中，将政府性债务纳入预算管理，优先安排还本付息资金，建立政府债务风险预警机制，按照《XX市XX区政府性债务风险应急处置预案》的要求。在严格控制政府债务增长的同时，安排专人定期分析、测算，实行政府债务动态管理，严守两个“10%”底线，确保不被列入债务预警或出现应急事件，牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线，切实防范和化解财政金融风险。

　 　　(五)规范和加强国有资产管理。一是开展全区行政事业单位资产年度清查调整工作。

　安排各行政事业单位对2018年12月31日拥有的资产情况开展清查调整工作,抽调专人对各单位填报数据进行认真审核，此次清查调整上报单位136个。截至5月底，行政事业单位资产总额13.66 亿元，负债总额 3.05亿元，净资产 10.61亿元。开展了2018年度公共基础设施等行政事业性国有资产统计，资产总额为15.05亿元。截至目前资产处置收入550.34万。二是加强国有企业及国有参股企业的资产管理工作。截止5月底，区属国有企业资产总额167.84亿元，负债总额119.65亿元，净资产48.19亿元，实现利润481万元。三是妥善处理改制企业遗留问题，加强改制企业资产管理。截至6月底房屋租金收入23.93万元，共支付改制企业职工生活、保险费及改制费用共计371.58万元。四是积极推进“三供一业”分离移交工作。对涉及到XX区的三项“三供一业”分离移交(钟鸣火车站、701社区、有色凤矿小区)制定了问题清单，明确了责任主体。实行“周报送、旬督查”工作制度，配合区政府督查室对“三供一业”移交任务未完成项目推进情况实行交办督查。

　 　　(六)全面加强财政财务管理。一是加强“三公”经费管理。确保全区“三公经费”只减不增。1-5月份，全区“三公经费”同比下降 4.98 %。4月份对全区152个财政拨款的机关(一级58个)、事业单位(二级单位86个)及8个乡镇的2018年1至12月“三公”等专项经费支出情况开展专项自查。二是加强政府性投资项目招标工程控制价审核。1-4月份，我局受理各单位报审核项目共33项，送审额5676.58 亿元，区财政审定额为5603.57亿元，净审减额73.01万元，审减率为1.29%，有力增强了对我区政府投资项目管理力度。三是建立内部管理控制制度。在已经建立的“1+8+21”内控体系基础上, 进一步规范约束财政及各部门经济行为，初拟了《XX市XX区政府采购业务规程》(征求意见稿)，目前正在进行征求反馈意见中。四是规范政府采购工作、认真处理投诉案件。严格执行《XX市XX区政府采购监督管理暂行规定》，2019年以来共出具政府采购项目计划任务书43份，2019年我局办结1起属跨年度政府采购投诉案件，做出了1份行政决定，对违反《中华人民共和国政府采购法》的行为进行了行政处罚，结果在指定网站进行了公开公示。五是农村财政工作稳步推进。做好“一卡通”发放工作。1-5月份财政补贴农民资金

　“一卡通”发放补贴对象120714(户、人)，累计发放补贴资金5988.89万元;加强乡镇财政财务管理。出台了《XX区财政局关于进一步规范乡镇财政财务管理的意见》《XX区财政局乡镇财政财务管理绩效考评办法》。

　 　　(七)民生保障持续加大。一是支持教育优先发展。扩大义务教育经费保障覆盖范围，拨付资金854万元，享受公用经费补助和免教科书费的学生数达18770人次。为中职和普通高中学生发放助学金和免学费1734人次，累计补助189万元。改扩建1所公办幼儿园，对90人次幼儿实行资助，开展45人次幼教培训。二是提升公共卫生服务。全区22.74万人参加城级居民基本医疗保险，93026人次累计报销医药费6806万元。城乡居民大病享受待遇1344人，累计补助资金347万元。城乡医疗直接救助1256人次，累计救助资金540万元。累计完成免费婚检1258例、完成免疫接种19968针次。三是完善社保制度。实施城乡居民基本养老保险，参(续)保缴费人数6.61万元，完成目标任务97%，享受人数48996人累计发放养老金5612万元。对7368名80岁以上老龄人累计发放高龄津贴141万元，居家养老服务288人，发放补助34.48万元，积极推进城乡养老服务三级中心建设，城市社区养老服务设施配建率达到100%。四是充分保障就业。累计开展企业新录用人员就业培训721人，新型职业农民培训即将开班。通过购买服务，累计开发426个公益性岗位、安置到岗人员282人，累计开发高校毕业生就业见习岗位250个，落实见习人员6名，为就业困难人员提供就业托底，缓解了特殊群体的就业问题。五是提升人居环境。实施棚户区改造，富贵村安置点棚户区126套和原XX县白水泥厂区域棚户区200套均已开工建设。150户农村危房的新建和维修改造大部分已开工，逐步改善困难群体住房需求。实施城市老旧小区整治工程，开展五松镇观湖西苑(含伯乐花园、观湖西区)和齐仙老旧小区的改造，同时实施社区管理提升工程，提高城市人居环境。六是推进社会事业协同发展。重点培育建设5个中心村。实施“四好农村路建设”，开工建设16公里扩面延伸工程。实施农村环境“三大革命”，完成厕所改造100户，农村基础设施不断完善，农村居民享受到和城市一样生活条件。

　 　　(八)强抓党建塑形象。一是重视思想政治学习。把坚定理想信念作为开展党内政治生活的首要任务，通过给党员赠送政治图书，开展“5+x”特色党日活动、“5.10思廉日”活动，组织集中学习、实地参观学习、研讨学习、测试考试等多种形式强化党员理论武装，坚定党员理想信念。二是强化党风廉政教育。持续深化“两学一做”学习常态化教育，开展了“严、强、转”集中整治形式主义官僚主义专项行动，集中整治了财政工作中存在的形式主义官僚主义问题。切实担起局党组从严治党“主体责任”和履行“一岗双责”，加强党风党纪和廉政风险教育，推进法治财政建设，健全机关党建工作责任体系。三是严肃党内政治生活。坚决落实“三会一课”，开展2018年度民主生活会和组织生活会，开展民主评议党员和书记述职测评工作，党员领导干部执行双重组织生活制度，使党内政治生活的规矩严起来，培厚良好政治生态的土壤。四是加强基层党组织队伍建设。规范党内活动开展，认真开展谈心谈话和民主评议党员，根据机关党支部的人员现状和工作需要进行局党总支和机关党支部按期换届。开展基层党组织标准化建设摸底排查，完成机关党支部年度标准化建设任务。

　 　　今年以来，尽管我局取得了一些成绩，财政收入持续增长，支出结构进一步优化，各项惠农惠民政策全面得到落实，但工作中还存在一些困难。一是税收收入增速趋缓，新增可用财力较少，刚性支出大，收支矛盾依然突出;二是财政政策和资金的撬动机制和杠杆作用发挥依然不够充分，财政资金使用绩效仍有待提高;三是财务管理和会计基础工作存在一些薄弱环节，执行财经纪律的力度还需加大。

　 　　二、下半年工作安排

　　　全区财政系统将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚持稳中求进工作总基调，围绕建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度的目标，遵循“保重点、控一般、促统筹、提绩效”原则，努力建设保障有力、领先创新、规范有序、廉洁高效、充满活力的财政，为建设美好幸福新XX提供坚实的财力保障。

　 　　1.以推进供给侧结构性改革为主线，着力促进实体经济发展。完善产业扶持政策，推动节能环保、新能源、新材料等新兴产业集聚发展，促进电子商务、文化旅游等现代服务业发展壮大。根据“1+7”扶持政策，及时兑现企业扶持资金，政策性返还资金，促进企业可持续健康发展。支持政银担政策实施，发挥续贷过桥资金作用，着力解决中小微企业融资难、融资贵问题，激发市场主体活力，促进实体经济发展。深入推进“三去一降一补”，打好财政政策与税收政策、产业政策、货币政策“组合拳”，发挥财政资金放大作用。积极支持园区建设。及时兑现招商引资政策奖励资金，激励园区增强发展动力。对我区三个已经入库的PPP项目继续进行跟踪，按程序扎实稳步推进。对东部城区生态水环境治理PPP项目，按程序向上级财政部进行申报，争取早日进入财政部项目库。全面落实各项减税降费政策，着力用政府收入的“减法”，换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。持续改进管理服务，为释放减税降费政策红利、不断优化税收营商环境做出了积极努力。清理规范行政事业性收费和政府性基金，切实降低企业成本。

　 　　2.以组织收入为核心，着力保持财政平稳运行。深化税收制度改革，严格依法治税，发挥涉税信息平台作用，密切跟踪重点税源企业、重点项目工程，加强对企业纳税的辅导和评估，服务企业做到应缴尽缴。强化收入预期管理，完善财政收入分析通报调度机制，加强横向对比调度、重点行业和企业调度，提高精准度。强化收入征缴入库管理，平稳有序组织收入，做到财政收入有质量、可持续。引导推动乡镇、园区精心谋划、规范操作，放大交通运输、建筑业、商业和服务业税收实行属地分成政策效应，有效增加税收总量。加强体制研究，密切关注省对市区新的财政体制和激励奖补政策，最大限度地将体制红利转化为可用财力。拓宽可用财力来源渠道，扩大保值增值管理范围，深入挖掘资金增值收益。规范政府举债融资机制，严格落实《XX市XX区政府隐性债务风险化解实施方案》，压实城投公司、XX经开区等化债工作主体责任，确保2019年完成1.46亿元的既定化债任务。做好棚户区改造专项债1亿元和土地储备专项债1.642亿元的发行、管理工作;盘活平台公司名下的国有闲置房产和土地，将运营收益用于化解存量隐性债务。加快平台公司转型发展。加强调研，学习借鉴外地成功经验，制定完善城投公司转型发展方案，积极谋划平台公司转型，赋予平台公司转型相适应的资产资源，通过资产重组、股权结构调整优化、运营模式和机制创新等措施，实现市场化运营，降低资产负债率，增强造血功能，防止经营风险转化为财政风险。

　 　　以保障和改善民生为重点，着力优化财政支出结构。牢固树立公共财政理念，继续大力实施民生工程，完善公共服务体系，保障群众基本生活，不断满足人民日益增长的美好生活需要。坚持农业农村优先发展，建立健全财政支持城乡融合发展政策体系，加快实施乡村振兴战略。优化财政支出方向和支出重点，集中财力办大事，把钱用在刀刃上，在保民生、保重点的同时，多做打基础、利长远、建机制、求实效、可持续的事情。严格债券资金使用，确保新增债券资金发挥最大化的效益。从源头上强化资金整合，清理盘活财政存量资金，规范专项资金设立审批、分配管理、审核拨付，统筹安排项目建设，整合用途相近、使用分散的项目资金，提高资金使用绩效。牢固树立过紧日子思想，坚持勤俭办一切事业、严格执行中央八项规定精神，从严控制一般性支出，确保“三公”经费只减不增，腾出更多资金支持经济社会发展。

　 　　4.以开展“绩效管理推进年”为抓手，着力提升理财水平。深化部门预算改革，加强部门综合预算管理，实行部门预算资金统一编制、统一管理、统筹安排。推进预算公开评审机制，加强项目评审结果运用，提升预算编制质量。推进乡镇国库集中支付改革，实现国库集中支出改革横向到边、纵向到底目标。加强国库动态系统监管，规范财政资金使用规范化、制度化操作。进一步完善预算追加程序，严格审核预算追加方案，增强预算严肃性。加快重点项目支出进度，强化直接支付预算、购买服务预算、政府采购预算执行，提高财政支出效益。加强行政事业单位专户清理工作，严禁设立不合规的专户，严格控制专户开设的审批。完善各类国有资产管理体制，高度重视地方政府性债务投资项目资产管理，促进国有资产保值增值，有效防止国有资产流失。坚持“花钱要有效、无效要问责”，逐步将全过程预算绩效管理范围覆盖预算单位，重点加强财政专项资金绩效评价，注重结果运用，提高资金使用效益。坚持问题导向，建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，常态化开展财政监督检查，全方位保障财政资金安全。

　 　　以全面从严治党为统领，坚定不移抓好党的建设。牢牢把握全面从严治党根本原则，以政治建设为统领，统筹推进党的各项建设，推动全面从严治党向纵深发展。一是抓学习强素质。深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，突出用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑。二是抓党风促廉政。坚持纪在法前、纪严于法，树牢“严管就是厚爱”的理念，坚持真管真严、敢管敢严、长管长严，深入开展党性党风党纪和廉洁自律教育，认真履行主体责任和“一岗双责”，加强对党员干部的日常管理监督，抓早抓小、防微杜渐，筑牢党员干部拒腐防变的思想道德和制度防线。