XX区审计局2020年上半年工作总结暨下半年工作计划 2020年上半年以来，在区委、区政府的正确领导下，在上级审计机关的指导帮助下，区审计局认真贯彻落实中央和省、市审计工作会议精神，围绕区委、区政府重大决策部署，依法履行审计监督职责。现将2020年上半年开展工作情况暨下半年工作计划总结如下：
一、上半年工作成效 2020年，安排审计项目计划共23个，其中：政策跟踪审计1个，预算执行审计4个（不包括全覆盖审计），扶贫审计3个，专项审计3个，经责审计4个（包括资环审计），投资审计8个（跟踪审计3个，决算审计5个）。截至目前，完成审计项目14个，审计发现问题97个，提出审计建议37条，领导肯定性批示4件；
完成区委区政府交办事项4件；
促进完善相关机制管理办法2个；
抽派4人协助区委第六轮巡察、公务卡使用情况专项检查以及脱贫攻坚检查等工作；
全力做好脱贫攻坚工作“清零行动”审计发展问题整改。2019年，区审计局被省审计厅表彰为“全省审计系统先进集体”，实施的1个经济责任审计项目荣获全省“2019年度优秀审计项目一等奖”，6月10日，被审计署评选为“全国优秀审计项目二等奖”。

(一)聚焦疫情防控，助企纾困注入审计保障。一是宣传引导凝心聚力。按照上级统一部署和要求，及时制定印发《区审计局新冠肺炎疫情防控方案》，积极到挂包社区开展疫情防控工作100人次，正面宣传引导干部职工、群众做好科学防控。审计监督申报审核失业保险稳岗返还企业19家324名参保职工。二是监督保障持续发力。成立疫情防控工作审计监督领导小组和专项审计组，对全区落实《应对新冠肺炎疫情防控支持中小企业克服生产经营困难的扶持意见》《XX市支持中小企业渡过难关八条措施贯彻落实情况》疫情防控资金、物资管理使用等情况进行审计监督。重点对区财政局、区市场监督管理局等4个政府单位及红十字会、慈善机构进行了审计，涉及XXXX万元财政资金、XX万元捐赠资金、X万件捐赠物资，发现问题4个，提出审计建议4个，促进问题整改4个。在促进企业有序复工复产和经济秩序恢复上发挥好审计监督作用。三是问题解决深入着力。以重大建设项目跟踪审计为抓手，以“重大项目推进年”为契机，深入“两桥一廊”等10余个市区重点建设项目一线进行现场核查，细致了解疫情防控期间工程项目建设进度、施工人员返岗、疫情防控物资保障、重点建筑材料供给等情况，认真收集企业全面复工复产存在的实际困难，积极研究应对措施，及时协调督促相关部门解决问题，以审帮促，切实发挥审计服务保障作用。

（二）聚焦党建重心，全面加强党风廉政建设。一是全面从严治党，筑牢思想防线。局党组切实加强全局党建及党风廉政建设和意识形态工作，深入贯彻落实中央和省、市、区委及上级审计机关对审计工作的重要指示精神及区委、区政府重大决策和部署，大力推进局机关党建党风廉政建设。及时组织召开全局党建暨党风廉政建设会议、党风廉政建设暨廉政谈心谈话会、意识形态工作研判会，制定印发《2020年度党建工作要点》《2020年党组中心组理论学习计划》《2020年党风廉政暨反腐败工作要点》等重要文件。二是加强审计组管理，依法依规审计。局党组高度重视各审计组现场廉政管理，严格实行审计项目廉政监督员制度，加强审计组廉政教育，切实做到审前、审中、审后廉政谈话必谈，规避审计人员廉政风险。把讲政治贯穿审计工作全过程各环节，自觉树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。通过组织审计人员观看《贪欲蚀初心》警示教育片等形式，让审计人员时刻绷紧廉洁自律这根“弦”，严格执行中央八项规定精神及省、市、区各项规定，带头执行审计“八不准”工作纪律和“四严禁”工作要求，做到文明审计、依法审计、公正审计。上半年开展廉政谈话2次，廉政回访1次，约谈一线业务人员20余人次。近年来，我局无违纪违规的人和事发生，也未收到干部职工违纪违规的信访举报。三是提高综合素质，增强工作本领。局党组坚持以自身建设立信，立足政治机关和监督职能职责部门的定位，以教育培训为先导，以实践锻炼为抓手，不断适应新时代审计工作的需要，潜心钻研审计专业知识。围绕党委政府重大决策部署，对标对表调校审计理念和思维方式，创新审计方式方法，积极推进审计全覆盖，积极落实投资“三个转变”和“三个区分开来”要求。制定了《2020年度学习审计干部培训讲课计划表》，注重加强审计人员核心价值观、政治理论和党纪法规教育，努力提升审计人员的政治素质、业务素质及执法水平。目前，我局在编在岗23人，其中：审计专业中级职称以上12人，占总数人的52.2%，初级职称9人，占总人数的39.1%。

（三）聚焦脱贫攻坚，助推乡村振兴全面发展。一是统筹安排计划。围绕区委、区政府中心工作和重大决策部署，将脱贫攻坚融入农业审计、经济责任审计、预算执行审计和投资审计中统筹推进，全力助推全区决战决胜脱贫攻坚、乡村治理发展。二是统筹项目推进。树牢全局“一盘棋”思想，克服人少事多的实际困难，组建业务骨干，实行3个审计组一套人马，集中审计力量，将脱贫攻坚、乡村治理和部门预算执行审计3个项目统筹推进，切实提高审计效率和质量。三是统筹结果运用。严格按区委、区政府决策部署，做好脱贫攻坚“清零行动”整改工作，着重做好审计结果分类，审计发现问题的归纳汇总，问题成因分析，提出建设性的审计建议。对审计发现的问题以“发点球”形式逐一提醒；
定期研究安排部署全局脱贫攻坚工作，巩固脱贫成效，并将帮扶干部帮扶情况纳入年终绩效考核。

（四）聚集主责主业，扎实推进各项审计工作。一是持续重大政策措施落实情况跟踪审计。持续开展稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况跟踪审计，一季度审计发现问题3个，督促问题整改5个，促进相关部门建章立制2个。二是有序推进大数据全覆盖审计。对全区104个一级预算单位2017至2019年3个年度的财务核算数据进行了采集并标准化。同时，采集区卫健局2013年至2020年2月死亡人员信息。目前，各一级预算单位已反馈疑点数据核实情况，正在有序组织现场核实和取证。三是完善公共财政制度，深化同级财政审计。完成对XX区财政局2019年度区本级财政预算执行和其他财政收支情况审计（含省级财政专项调查、市级财政专项调查），发现问题21个，提出审计建议8条。完成区发改局、区住建局、区扶贫开发局等3个部门预算执行审计，发现问题45个，提出审计建议11条，报送审计专报1篇。四是加大权力运行监督，强化经济责任审计。2020年，计划安排了4位领导干部经济责任审计，其中：区级部门1人，街道办事处2人，国有企业1人。目前，领导干部经济责任审计工作即将全面开展。五是加强政府投资审计，促进项目规范运作。2020年度制定投资决算审计项目5个，总投资约1.2亿余元，目前“XX至XX道路建设项目”和“二小建设项目”已完成初审工作，正在进行复核；
持续对XX市政综合管廊、XX桥、XX至XX道路建设项目开展跟踪审计；
继续对2019年度区委、区政府的交办事项“XX区易地搬迁配套工程”进行审计，截止目前，全区应送审各类项目755个，实际送审471个（基础设施及公共服务项目76个，送审金额9076.57万元，安全饮水项目61个，送审金额2375.71万元，电力项目334个，送审金额4848.27万元），其中：已完成初审147个（基础设施及公共服务项目23个，安全饮水项目19个，电力项目105个），324个正在审计中。未送审项目个数284个（基础设施及公共服务项目170个，安全饮水项目114个），XX镇、XX、XX、XX镇（原三汇）、原石城乡基础设施及公共服务项目送审个数为“0”。六是以维护民生为重点，开展专项审计调查。配合上级审计机关完成对XX区电影院至魁字湾暗河、区人民医院至龙嘴河开展城市黑臭水体治理情况审计调查，发现问题4个，提出审计建议3条。完成2019年保障性安居工程资金投入和使用绩效专项审计调查，发现问题7个，提出审计建议4条；
完成全区2019年度脱贫攻坚专项审计，发现问题13个，提出审计建议3条。

二、主要工作举措 （一）党政高度重视，夯实审计保障。一是加强党对审计工作领导。区委、区政府高度重视对审计工作的领导，及时在区委常委会、区政府常务会议深入传达学习全省、全市审计工作会议精神及省、市主要领导对审计工作的指示批示精神、市委审计委员会第三次会议精神，并研究贯彻意见。主要领导结合工作重点，定期听取审计部门工作汇报，研究部署全区审计工作，细化目标任务，落实责任，及时推动上级审计机关及区委、区政府的各项重大决策部署落地落实。目前，得到区委、区政府主要领导对审计工作批示已达13件，区委审计委员第三次会议已经区委主要领导审签同意，拟于近期组织召开。二是加强会前学法教育。为切实提高各地各部门对审计工作的重要认识，在区委常委会、政府常务会议上，按计划组织跟进学习审计法律法规和制度。一季度学习2次，切实提高了各地各部门顾大局、明责任、讲协同，积极支持配合审计工作，自觉接受审计监督，依法依规建立健全内部审计制度，发挥内部审计在促进规范管理、完善内控机制、防范风险等方面的作用，推动形成衔接顺畅、保障有力、配合有效的审计工作格局。三是全方位研究部署工作。根据上级审计机关的总体部署和要求，今年任务重时间紧，加之年初以来，受新冠肺炎疫情的严重影响，各项工作有一定滞后，局党组高度重视各项工作的推进，确立“三个重点”（重点突破审计方式方法、重点分析项目疑难点、重点提高审计项目质效）和“逢会必强调效率”的原则，及时召开党组会、局长办公会、专题会、职工会等全方位研究、部署、推动项目。严格执行领导班子成员挂职审计项目制度，加强审计项目现场管理，要求全年到审计项目一线监督和指导不少于4次。局主要领导不定期听取各审计组审计情况的汇报，解决审计过程中存在的问题，有效推进审计项目进度和审计质量提升。

（二）加强项目管理，提升审计质效。一是统筹审计力量做“加法”。打破各股室（直属单位）壁垒，有效整合资源，构建全局审计“一盘棋”格局。审计业务协同体3个、大数据分析1个。按协同体下达审计项目计划，明确全年工作任务，各协同体与大数据分析团队紧密合作，压茬推进、倒排工期、挂图作战，释放统筹审计力量。二是压缩现场时间做“减法”。受新冠肺炎疫情影响，坚持“数据先行”理念，能开展数据分析的项目，由承办的业务协同体梳理形成数据审计分析思路，数据分析团队负责将思路转化为计算机审计方法，实现跨系统数据关联分析和交叉验证；
无法开展数据分析的项目，综合考虑项目类型和送审金额，明确每个项目的审计时长和阶段工作时间节点，有效压缩现场审计时间。三是融合党建业务做“乘法”。深入推进党支部标准化建设，持续深化党建与业务“四同工作法”，优化机关党支部党小组设置，充分发挥党组织在业务推进中的引领作用，将政治教育与业务推进同步安排，实现党建与业务相融互动。四是防控廉政风险做“除法”。加强审计项目过程监管，实行“分管负责、统筹包干”模式，编制审计项目实施工作流程图和运行体系等清单，制定审计项目法规科全程审理、审计结果集体审定、审计文书3级复核等制度，全覆盖开展审计纪律执行情况现场检查或审后回访，最大限度约束审计人员“自由裁量”空间，坚决防范违纪违规行为发生。

（三）融合党建引领，锻造审计队伍。一是压实“一岗双责”。强化思想学习和思想政治建设，通过局党组中心组理论学习、支部“三会一课”、观看警示教育专题片等学习方式，进一步增强规矩意识和责任担当，以“主人翁”的意识落实全面从严治党责任，切实增强“一岗双责”的自觉性和主动性。做到党建责任与业务工作同考虑、同部署、同实施、同检查，真正做到“两手抓、两手硬”。建立健全“一把手”负总责，分管领导负主责，机关党支部具体抓落实的责任体制，促进“一岗双责”有效落实。二是加强制度建设。针对审计工作特点，严格按照上级文件精神，结合我局实际，制定完善机关各类规范性文件、管理办法和实施细则等20个，通过文件制度来规范业务工作的权责边界。严肃党内政治生活，认真贯彻民主集中制，严格执行“三重一大”集体决策、“五不直管”制度和一把手末位发言及回避制度，持之以恒反对和纠正“四风”，严格执行党的政治纪律、组织纪律和廉洁纪律，深入推进“扫黑除恶”专项斗争、“8+8+2+1”专项整治等。三是加强队伍管理。把法纪、警示、廉政教育与主题教育有机结合，常态化、制度化加强干部党内政治文化建设和纪律教育，对审计一线工作中的风险点时常提醒，强化日常监督，让咬耳扯袖、红脸出汗成为常态。持续净化政治生态，确保全局风清气正，做到全体党员干部纪律严、规矩明、作风硬，带好队伍、守住底线、不踩红线，努力打造一支“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验”的审计铁军队伍。

三、存在的问题及下一步工作打算 在充分肯定成绩的同时，也清醒地看到存在的困难和问题，主要问题：审计监督的层次和水平与上级审计机关和区委区政府的要求和群众期盼还有差距；
运用大数据查核问题、评价判断、宏观分析的能力有待提升；
审计监督的时效性和穿透力，准确发现疑点，精准揭示问题的水平有待提高；
审计监督与全覆盖的要求还有差距；
审计队伍素质能力与审计事业发展还不相适应；
审计繁重任务与审计力量严重不足等问题。对此，我们将高度重视，深入研究，在今后的工作中切实加以解决。

一是狠抓重点工作目标。坚持以突出审计重点，加大审计力度，大力推进对公共资金、国有资产、国有资源、领导干部履行经济责任情况的审计项目监督，依法开展审计监督，确保按时、按质完成区委、区政府和上级审计机关下达的各项工作目标任务。坚决打赢疫情防控阻击战和脱贫攻坚收官战“两场硬仗”，确保疫情防控和经济发展XX利。二是狠抓审计项目质效。认真总结历年项目审计的经验，狠抓审计质量，进一步创新思路，完善审计机制和模式。加强审计制度建设，使审计过程和审计结论都有章可循，促使审计工作制度化、规范化。加大政府性投资审计力度，强化审计整改督办力度。加大审计创新力度，在绩效审计、计算机审计等方面继续探索创新，提高审计效率，扩展审计广度和深度。三是狠抓党风廉政建设。紧密结合岗位实际，进一步健全廉政责任体系，层层传导压力，层层落实责任，着力在提高思想认识、强化源头治理、加强队伍建设、规范和制约权力运行和履行审计监督职责上落实好主体责任，把党风廉政建设和反腐败斗争不断推向深入，促进廉洁从审，进一步转变作风，强化领导班子及干部队伍建设。四是狠抓干部教育管理。强化纪律、作风能力建设，不断加强审计队伍建设，严格执行中央八项规定精神以及省、市、区各项规定精神、审计“八不准”工作纪律和“四严禁”工作要求，努力打造一支业务精湛、作风过硬的审计队伍。