关于清收不良贷款的调研报告

　 2009年06月03日 14:29:47 来源：中国金融界网

　     按照**省联社“五提”的安排部署，结合五月份“全省不良贷款集中清收月”的总体要求，为确保**联社对此次活动扎实有效的开展，为确保上半年完成全年任务80%的目标实现，联社保全部的人员利用几天时间深入新集、燕郊开发区等几个信用社进行了认真的调研，并和部分信用社的信贷人员及联社清非队人员座谈，对如何把**联社的不良贷款占比降下来、把不良贷款收回来进行探讨。

　    一、不良贷款的形成原因及结构：

　    **联社信用社的不良贷款是不同的时期形成的，截止到2009年4月30日按照五级分类口径不良贷款余额41237万元，按照时间划分基本上1996年12月31日前3458万元，1997年1月1日至2005年7月1日34723万元，2005年7月1日以后形成的3056万元。联社对一些不良贷款形成的原因进行分析，有主观原因也有些客观的，大致可以分为以下原因：借款人本身的原因、信用社自身原因、其它原因等。

　    （一）外部因素：

　    1．借款人有欺诈行为，获得贷款的目的不纯，说明白了就是贷了就不想还。主要表现在：（1）借款人向信用社提供的信息虚假，各种报表数据不真实，也可以说是为了达到获取贷款的数据而填报的；（2）利用各种手段获取一些荣誉证书，以提高其资信状况和社会知名度，期望获得信用社的充分信任；（3）用机器设备抵押贷款采取增开发票价值的手段，以便高额甚至超出抵押物真实价格获取贷款，贷款到期即便执行抵押也无法还清贷款，造成较大的损失；（4）采取重复抵押的方式，与登记部门打通关系，同一设备在其他的金融机构也登记，造成执行抵押时牵扯到几家金融机构，都造成损失；（5）借款人不惜用违法手段私自变卖抵押物，造成明存实无，空抵押；（6）借款人获得贷款不用于主营业务，而是抽出资金或是转移资金获取个人利益；（7）借款人利用人际关系，即使信用社到法院起诉也难以执行，赢了官司得不到钱，案子执行一拖再拖。　

　    2．借款人经营机制不健全，经营管理不善，产品没有市场、没有销路、没有竞争意识，企业也没有发展能力，形成高负债、长期亏损，致使企业经营困难，以致至倒闭。给信用社贷款造成损失，形成不良贷款。

　    3．借款人趁企业改制之机，将乡镇企业贷款采取由乡镇总公司或经贸委挂帐的手段。原来企业更名改制，或是整体变卖造成贷款债务悬空，用兼并、破产、重组、改制之机“逃债”、“废债”、“悬空”信用社债权，大量的信贷资产在企业改制中成了牺牲品。

　    4．借款人遭受不可抗拒因素影响，致使贷款形成不良。由于信用社扎根农村、服务三农的特性，面对的客户群体大部分为农民，经营种植、养殖占很大比重，各种自然灾害及疫情对生产经营造成毁灭性的打击。加之没有配套的保险措施，也是这部分支农贷款形成了大量的不良贷款。

　    （二）内部因素：

　    1．考察不细，调查不实。特别是对借款人的人品考察，有些人借款后利用转移财产幕后经营等各种手段就是欠债不还，起诉也是白搭，执行更难。

　    2．意识不强，管理松懈。①发放贷款不重视第一还款来源，过分依赖第二还款来源，认为有房子有地肯定损失不了；②有的贷款的抵押率过高，贷款到期无法收回再起诉变卖完已经不能全额还款了，还有的抵押品或是抵债品的变现能力很低；③借款人在外地，缺乏有效的管理，贷款到期了也找不到人；贷款已存在潜在风险时，没能及时采取果断措施；④贷款到期只是催收，不迅速采取有效措施清收，致使错过还款最佳时机，造成损失等。　　

　    3．有规不遵，有章不循。①信贷人员缺乏必要的调查评估、财务分析知识和经验，发放贷款审批形同虚设，以致于调查不充分、信贷资料有缺陷、抵押物变现力差、不足值的贷款；②在贷款的审批阶段，未执行审贷分离，权力过分集中，一人说了算，别人不反驳，都做老好人，有问题也不提出来；③贷款过分集中于大户，或是某一种类贷款，致使风险相对集中，造成稍微有点风吹草动就会影响整个信用社；④不按制度规定执行，人情大于制度，出现了借款人或是抵、质押人和担保人非本人签字现象，一旦诉诸法律，难以胜诉，更有的信贷人员，小恩小惠造成违规放贷时有发生。⑤贷后信贷人员检查不力，部分信用社由于人手较少，根本没有按照信贷操作规程执行等等。　　

　    4．素质不高，能力较低。①信贷人员缺乏强烈的责任心和事业感，对一些金融理论、企业会计、法律法规等知识缺乏了解，不会看企业报表不知道法规，难以进行贷款的科学决策和有效管理；②有的信贷人员随意性大，出现了人情贷款、冒名贷款、垒大户贷款，都给贷款增加了风险；

　    5．追求利益，盲目投放。信用社为完成贷款收息指标、利润指标，贷款投放到风险性大的企业和个人经营的风险项目，遇到风险形成不良。

　    二、目前**联社采取的清收措施　　

　    目前联社根据贷款的对象，根据不同的情况因户治宜，并结合**市实际情况，按照市办领导讲话的八个结合精神，以及清收不良贷款的意见精神，采取各种有针对性措施，提高清收不良贷款的成效。具体清收措施如下：　

　    （一）争取地方政府大力支持

　    积极向地方政府汇报不良贷款清收工作，一是汇报了省政府不良贷款清收电视电话会议精神。二是介绍近年来信用社大力发放小额农户贷款和企业贷款，有力的支持了地方经济及新农村建设的发展。三是提出了目前信用社不良贷款比例依然偏高，制约了信用社又快又好发展与对地方支持的力度，得到了政府的理解与支持。

　    （二）加大不良贷款清收宣传力度

　    根据**联社自身实际情况，加大不良贷款清收宣传力度营造守信光荣、赖账可耻的社会舆论氛围，打造诚信社会环境。一是在村委会进行广播宣传。二是组织人员，设摆宣传桌，宣传信贷业务及清非口号。三是充分利用信用社电子屏宣传“守信光荣、赖账可耻”等内容。加大不良贷款宣传力度，积极营造**市良好的清非环境。

　    （三）加大依法清收力度

　    对信誉差、赖账不还或有一定经济实力和财产的不良借款人坚决起诉。对有一定影响的起诉对象加大依法收贷的宣传，扩大依法收贷的影响。对恶意赖、逃、废农村信用社债务的赖债户、钉子户，依法严厉打击，通过查办一批影响大、案值高的案件，达到打击一户、教育一方、带动一片的效果。

　    （四）上下联动清收

　    在清收盘活不良贷款工作中，要充分认识到多年沉淀的不良贷款成因复杂，清收难度越来越大，单独依靠个人的力量很难取得效果，需要上下互动，全员参与，才能取得实质性成果。为此主要采取了以下措施：

　    1、在清收队方面，一是根据清收队伍人员的素质，重新调整了清收队伍，选派了工作责任心强、清收有魄力的人员充实到清收队伍。二是制定了具体的奖励办法与绩效工资考核办法。从而有效调动了清收队工作积极性，有力推动了清收不良贷款的顺利开展。三是实行交叉清收。联社定期不定期对清收队实行跨区交叉清收，杜绝了因人情、人熟等造成的不利因素。

　    2、在信用社方面，一是下达不良贷款清收任务指标和奖励办法，任务指标与职工的效益挂钩，调动信用社清收的积极性。二是建立信用社与联社清非队竞争、协作机制，将过去只由信用社单独清收不良贷款改变为联社清收队与信用社共同清收，信用社清收有困难的贷款，联社清收队参与清收。增强了双方竞争意识，极大调动了清收主动性。

　    （五）继续实行责任不良贷款清收

　    继续对不良贷款进行责任认定，落实各项责任清收措施，对完不成清收责任任务的责任人严格按照规定追究。

　    三、根据**市实际情况可尝试以下清收方式

　    1.对从事社会公共事业、当地经济支柱产业的企业的不良贷款，以及因逃废悬空信用社债权而形成的不良贷款，可借助地方政府行政力量清收。

　    2.对个体工商户、私营企业、农户、城镇居民的不良贷款，可委托社外机构及社外人员等社会力量代理清收。

　    3.对办理和使用贷款过程中存在欺诈骗贷行为、符合公安经侦部门立案条件的不良贷款，可向公安机关报案，请求公安部门帮助追缴。

　    4.资产重组。可推进优势企业兼并困难企业，进行资产重组，使困难企业恢复偿还贷款的能力。