中国**银行

　金库检查报告

　检查组织行：

　 **银行广东省分行

　检查人员及证件号：

　***************************

　 检查人员所在行：

　 **银行**市分行

　检查时间：

　 2013年 6月1 8日

　 被检查行（加盖行章）：

　 **棉城支行

　20**年6月 18日

　（管辖行检查人员、特别检查员查营业机构尾箱专用）

　中国**银行营业机构尾箱检查情况报告

　总体评价

　为切实防范操作风险，确保资金安全，2013年6月18日，特别检查小组对汕头棉城支行实施了营业机构特别检查，基本情况如下：

　 检查组对该营业机构尾箱库存现金、重要单证和2台自助设备（其中取款机0台，存取款一体机2台）钱箱库存现金进行了现场清点，询问了现金业务主管、柜员相关制度规定，查阅了营业机构各类登记簿、查看了营业机构现金管理流程，通过调阅监控录像查看了营业机构负责人和现金业务主管查库频率、查库情况，柜面现金收付、现金调拨、款项实物管理、现金备付管理和自助设备管理等。检查组认为汕头棉城支行机构负责人及会计主管重视柜面现金工作，能紧紧围绕省分行出纳实施细则的相关规定开展柜面现金管理工作。

　 经检查，检查日营业机构库存实物账实相符， 营业机构相关操作能够按照相关规章制度执行；营业机构负责人和现金业务主管按规定时间、频率查库，能做到亲自核查。同时，检查发现，该机构柜面现金管理工作中柜面现金收付业务、现金备付等仍存在一些不足，需要加强管理。

　检查内容

　■业务制度执行情况

　■尾箱库存实物

　发现问题及整改建议：

　 发现问题：

　 1.收缴的假币未能及时上缴上级行。抽查2012年1-5月假币登记簿，网点3月13日收缴的假币，5月9日上缴上级行，上缴不及时。

　 整改建议：

　 网点收缴的假币按上级行规定及时上缴。

　 责任人处理建议：

　 检查人员签字：

　 被查营业机构负责人签字：

　 业务制度执行情况表（一）

　 一、柜面现金收付业务检查（调阅文件、资料）

　 1.现金收款，是否实行先收款后记账。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：抽查6月21日4号机4、7、号通道10：21-10：35；15：54-16：01录像

　 2.现金付款，是否实行先记账后付款。

　 ■是

　 □ 否

　备注：抽查6月19日4号机2号通道10：55-10：57录像

　3.办理现金业务是否一笔一清。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：抽查6月21日4号机4号通道10：21-10：35录像

　4.收款发现假币是否坚持双人当面持证收缴，并向客户出具《假币收缴凭证》。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：

　查看2013年3-5月《假币收缴凭证》及登记簿,有双人收缴签章.但 网点3月13日收缴的假币，5月9日上缴上级行，上缴不及时。

　 5.营业时间经办人员离柜是否将现金等实物入柜（箱）上锁保管。

　 ■是

　 □否

　备注：抽查6月21日4号机1号通道10：46-10：47录像

　 6.营业终了是否能够做到账实相符，是否以实物碰账，而非以账碰实物。

　 ■是

　 □ 否

　备注：抽查6月19日4号机4通道17：00-17：02录像

　7.现金作业区监控设备运行是否良好且监控无死角。

　 ■是

　□否

　备注：

　 二、调拨业务检查（现场查看、调阅文件资料）

　1.本外币运送中现金科目日终是否存在未销账记录。

　 □是

　■否

　备注：

　调阅6月17日内部账余额表，不存在未销账记录

　2.款项调拨是否坚持当面清点，办理交接。

　 ■是

　□

　否

　 备注：抽查6月19日4号机4通道17：01-17：06录像，普通柜员将现金调拨给现金柜员时。

　 3.是否存在普通柜员间自行办理实物横向调拨现象。

　 □ 是

　■ 否

　备注：

　三、营业机构查库情况（调阅查库登记簿和录像）

　1.营业机构负责人是否每月核查现金柜员款箱不少于两次。

　 ■是

　 □ 否

　备注：抽查2013年4-6月8日查库登记簿

　 2.现金业务主管是否每月对普通柜员尾箱的检查达到100％。

　 ■是

　 □ 否

　备注：

　抽查2013年5月查库登记簿

　3.营业机构负责人是否真实查库，记录是否完整。

　 ■是

　 □否

　备注：

　抽查6月21日5号机1通道17：23-17:29，4号机4号通道17:19-17:23录像，

　 4.营业机构负责人查库是否不定时，无规律。

　 ■是

　□否

　备注：抽查2013年4-6月8日查库登记簿，

　业务制度执行情况表（二）

　四、大额现金收付情况检查（现场查看和调阅登记簿、监控录像资料）

　1.大额现金收付是否按规定换人复点。

　■是

　 □ 否

　备注：抽查6月19日4号机1号通道16：10-16：15录像

　2.大额现金支付是否按规定进行审批。

　 ■是

　 □ 否

　备注：抽查6月18日4号机7号通道15：39-15：42录像

　五、柜员现金实物及款箱实物管理情况检查

　1.营业终了普通柜员是否将超限额现金实物调拨至现金柜员。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：抽查6月19日4号机4号通道17：03-17：06录像，营业终了普通柜员将超限额现金实物调拨至现金柜员。

　 2.营业终了普通柜员是否将款箱（包）交现金柜员。

　 ■是

　 □ 否

　备注：抽查6月21日5号机1通道17：27-17：28录像。

　 3．营业终了现金柜员款箱实物是否由现金业务主管与现金柜员共同清点、双人锁箱、钥匙分管、寄库保管。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：抽查6月20日5号机1通道17：15-17：22录像。

　 4．是否每周采用交叉平移方式对全部普通柜员尾箱进行互换检查。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：

　抽查2013年6月-7日平移台账,每周有平移记录

　 5.交接款箱是否验证身份，当面交接。

　 ■是

　 □否

　备注：抽查6月21日4号机4通道8：18-8：21，4号机4通道17：29-17：34录像

　六、现金库存备付管理检查

　1.管辖行是否为其核定现金备付管理指标。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：

　汕头分行下发《2013年4月份-6月份6日现金控制情况》的通报.

　2.本外币现钞是否超额备付。

　 ■是

　 □否

　备注：

　查汕头市分行下发《2013年4月份-6月份6日现金控制情况》的通报，市分行核定现金备付人民币150万元,实际执行165万元,超分行核定备付 。

　 3.对系统发出的预警信息是否及时处理。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：

　 七、自助设备检查

　1.网点负责人或柜员主管是否每月至少检查一次自助设备钱箱库存现金。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：

　抽查2013年4-6月自助设备清机登记簿, 会计主管每月至少一次查自助设备钱箱

　, 但清机登记簿登记不规范。

　6月17日，会计主管检查存取款一体机A04库存现金，账面余额74600元，钞箱实际库存余额81000元，长款6400元，但登记查库结果为账实相符，

　2.自助设备管理员和复核员是否两人一组分别保管钥匙和密码。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：

　 现场观察、抽查2012年1-4月自助设备清机登记簿,

　3.钥匙和密码办理交接时是否实行单线平行传递，不得交叉。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：抽查2012年1-4月交接记录。

　4.自助设备管理员和复核员是否加钞双人操作。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：抽查6月9日2号机6通道09：17-09：42录像。

　 5.自助设备管理员是否每半年拆散轮岗重新组合。

　 ■ 是

　 □ 否

　备注：抽查2012年1-4月自助设备清机登记簿,

　 库存实物管理情况表（一）

　一、人民币库存现金（现场清点，调阅账簿）

　纸币

　完整券

　残损币

　金额小计

　纸币

　完整券

　残损币

　金额小计

　壹佰元

　595700

　595700

　伍拾元

　34800

　34800

　贰拾元

　42180

　42180

　拾元

　37410

　37410

　伍元

　17175

　17175

　贰元

　壹元

　2704

　2704

　伍角

　653.50

　653.50

　贰角

　壹角

　469.20

　469.20

　伍分

　贰分

　壹分

　0.1

　0.1

　尾箱零款

　12956.90

　合计金额：

　 744048.70

　其中尾箱现金：

　 619548.70

　自助设备现金：

　124500,其中长款6900元

　账面余额：

　737148.70

　备注:

　 昨日库存：

　 1051751.90

　本日收入：

　 467478.67

　本日支出：

　782081.87

　二、外币库存现钞（现场清点，调阅账簿）无

　币种

　张数

　库存余额

　账面金额

　港币

　113

　36300

　36300

　美元

　10

　358

　358

　库存实物管理情况表（二）

　三、重要空白凭证（现场清点，调阅账簿）

　标准重空

　非标准重要空白凭证

　种类

　实物数量（份）

　账户数量（份）

　差额

　种类

　实物数量（份）

　账户数量（份）

　登记簿数量（份）

　差额

　支票

　50

　50

　0

　广东省非税收入(电子)票据

　18

　18

　18

　0

　实时通付款凭证

　(市级)非税收入(电子)票据

　46

　46

　46

　0

　储蓄活期一本通

　24

　24

　0

　企业大明五洲网银盾(正常)

　4

　4

　4

　0

　储蓄定期一本通

　24

　24

　0

　个人握奇代销网银盾(正常)

　77

　77

　77

　0

　( )代保管收据

　26

　26

　0

　理财卡

　4

　4

　4

　0

　印鉴卡

　5

　5

　0

　信用卡

　6

　6

　6

　0

　储蓄存单

　9

　9

　0

　借记卡

　66

　66

　66

　0

　储蓄特种存单

　5

　5

　0

　吞卡

　4

　4

　4

　0

　储蓄存折

　3

　3

　0

　密码信封

　10

　10

　10

　0

　凭证式国库券收款凭证

　9

　9

　0

　银行卡待销毁

　33

　33

　33

　0

　存款开户证实书

　保单

　40

　40

　40

　0

　个人资信明书

　5

　5

　0

　机构信用代码证

　8

　8

　8

　0

　资金证明

　4

　4

　0

　情况说明：账实簿相符。

　 库存实物管理情况表（三）

　四、库存假币 无

　人民币张数：

　合计金额：

　外币张数：

　0

　 合计金额（折美元）：

　 五、库存贵金属（账实相符）:无

　种类

　数量

　种类

　数量